Faktoring pełny bez regresu — ryzyko odbiorcy przejmuje faktor

Czym różni się faktoring pełny od faktoringu z regresem?

Różnica dotyczy ryzyka. W faktoringu pełnym KUKE Finance przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy objętego limitem — brak zapłaty nie rodzi obowiązku zwrotu zaliczki. W wariancie z regresem finansowanie jest tańsze, ale nieopłacona wierzytelność wraca do faktoranta i to Twoja firma odzyskuje pieniądze. Pełny łączy zatem finansowanie z ubezpieczeniem, niepełny pozostaje wyłącznie narzędziem płynnościowym.

Ile kosztuje faktoring pełny?

Cena składa się z prowizji przygotowawczej, prowizji faktoringowej liczonej od wartości faktury oraz odsetek za okres finansowania. Stawki ustalamy indywidualnie — decyduje ocena ryzyka portfela odbiorców, branża, rozproszenie sprzedaży, terminy płatności i planowany obrót. Wariant bez regresu jest droższy od faktoringu z regresem, ponieważ w cenie zawarta jest ochrona przed niewypłacalnością. Warunki potwierdza umowa.

Czy faktoring pełny zdejmuje należności z bilansu?

Może, choć nie automatycznie. Wyksięgowanie wierzytelności jest możliwe, gdy umowa przenosi na faktora zasadniczo całość ryzyk i korzyści związanych z należnością. W faktoringu pełnym warunek ten bywa spełniony, jednak kwalifikację przesądza treść umowy, poziom udziału własnego i przyjęta polityka rachunkowości, potwierdzona przez biegłego rewidenta. Efektem bywa poprawa rotacji należności i wskaźnika zadłużenia.

Jak przyznawane są limity na odbiorców?

Limit przyznajemy osobno dla każdego kontrahenta zgłoszonego do umowy. Ocena obejmuje sprawozdania finansowe, historię płatniczą, dane rejestrowe i informacje z wywiadowni gospodarczych; przy sprzedaży zagranicznej liczy się także ryzyko kraju. Limit może zostać podwyższony, obniżony lub wycofany w trakcie trwania umowy, gdy zmieni się sytuacja odbiorcy. Sprzedaż ponad limit finansujemy w trybie z regresem albo pozostaje poza umową.

Kiedy faktoring pełny nie jest najlepszym wyborem?

Faktoring pełny nie jest optymalny w każdej sytuacji. Jeśli Twoja firma sprzedaje kilku sprawdzonym odbiorcom o stabilnej historii płatniczej i potrzebuje wyłącznie gotówki, taniej wypada faktoring niepełny — nie płacisz wtedy za ochronę, z której realnie nie skorzystasz. Gdy jedna część portfela nadaje się do ubezpieczenia, a druga nie, właściwym wyborem jest faktoring mieszany. Przy sprzedaży zagranicznej z istotnym ryzykiem kraju lepiej sprawdza się faktoring eksportowy. Jeśli bariera leży po stronie zdolności kredytowej lub zabezpieczeń, a nie ryzyka odbiorcy, rozważ faktoring zabezpieczony gwarancjami KUKE i BGK. Gdy napięcie dotyczy zobowiązań wobec dostawców, a nie należności, potrzebny jest faktoring odwrotny. A jeśli obok finansowania faktur konieczny jest kapitał obrotowy na dłużej — faktoring z pożyczką ARP.